• pdf
  • печать

Комитет Совета директоров по аудиту

Состав Комитета по аудиту Совета директоров

Избран решением Совета директоров 30 декабря 2011 года, количественный состав - 6 человек


Председатель Комитета
Фамилия, имя, отчество
Должность и место работы
Юрчук Сергей Евгеньевич
Директор по финансам ОАО «Холдинг МРСК»


Члены Комитета
Фамилия, имя, отчество
Должность и место работы
Борисов Евгений Иванович
Советник Председателя Правления ГПБ (ОАО)
Гурьянов Денис Львович
Начальник Департамента корпоративного управления и взаимодействия с акционерами
ОАО «Холдинг МРСК»
Кербер Сергей Михайлович
Руководитель Дирекции инвестиционных проектов и программ – Управляющий директор Закрытого акционерного общества «Лидер» (Компания по управлению активами пенсионного фонда)
Павлов Вадим Алексеевич
Руководитель Центра стратегии, развития и инноваций  ОАО «Холдинг МРСК»
Скрибот Вольфганг
Начальник Управления электроэнергетики и инфраструктурных проектов Департамента прямых инвестиций ГПБ (ОАО)


Компетенция Комитета по аудиту

К компетенции Комитета по аудиту относятся следующие вопросы:

  1. подготовка для Совета директоров Общества рекомендаций относительно кандидатуры Аудитора Общества, который выбирается из числа независимых аудиторов, обладающих высокой профессиональной репутацией, для последующего одобрения данной кандидатуры Общим собранием акционеров Общества;

  2. разработка рекомендаций по условиям проведения конкурсного отбора Аудитора Общества, участие в проведении конкурсного отбора Аудитора Общества в случае проведения такового;

  3. проведение анализа и обсуждение совместно с Аудитором Общества существенных вопросов, возникших в ходе проведения независимого внешнего аудита Общества;

  4. подготовка для Совета директоров Общества рекомендаций о размере вознаграждения Аудитора Общества, виде и объеме его услуг, включая сопутствующие аудиту услуги, разработка политики в отношении предварительного утверждения аудиторских услуг, которые оказываются Обществу внешним Аудитором;

  5. привлечение к участию в заседаниях Аудитора Общества, руководителя подразделения Общества, осуществляющего внутренний аудит Общества, председателя Ревизионной комиссии Общества, а также иных лиц (членов Совета директоров, членов исполнительных органов Общества, членов Ревизионной комиссии);

  6. ознакомление с заключением Аудитора Общества до представления его Общему собранию акционеров Общества;

  7. анализ годовой отчетности Общества до ее вынесения на рассмотрение Советом директоров Общества и квартальной отчетности до ее раскрытия, включая проведение оценки ее полноты и степени соответствия информации, известной членам Комитета, оценка применения надлежащих принципов бухгалтерского учета при составлении финансовой отчетности Общества и предлагаемых изменений в учетную политику Общества и представление соответствующих заключений Совету директоров;

  8. предварительное рассмотрение, анализ и выработка рекомендаций (заключений) по следующим вопросам компетенции Совета директоров Общества:

    9. а) предварительное утверждение годового отчета Общества;

    б) предварительное утверждение годовой бухгалтерской отчетности Общества;

    в) рекомендации Общему собранию акционеров Общества по распределению прибыли и убытков Общества по итогам финансового года;

    г) рекомендации Общему собранию акционеров Общества по размеру дивиденда по акциям Общества и порядку его выплаты.


  9. оценка системы управления рисками, существующей в Обществе, и подготовка соответствующих рекомендаций Совету директоров Общества;

  10. обсуждение с членами исполнительных органов Общества, а также с соответствующими подразделениями Общества вопросов бухгалтерского и налогового учета, которые могут негативно повлиять на финансовую отчетность Общества;

  11. обсуждение отчетности и результатов ее аудита с Ревизионной комиссией Общества, руководством Общества и Аудитором Общества;

  12. анализ актов проверок Ревизионной комиссией Общества финансово-хозяйственной деятельности Общества и подготовка рекомендаций Совету директоров Общества о способах предупреждения выявленных нарушений в будущем;

  13. рассмотрение совместно с подразделением Общества, осуществляющим внутренний аудит Общества, Ревизионной комиссией и Аудитором Общества любых известных случаев противоправных деяний, связанных с подготовкой финансовой отчетности Общества, недостатков системы внутреннего контроля, а также оценка их влияния на финансовую отчетность Общества;

  14. подготовка рекомендаций Совету директоров Общества относительно кандидатуры независимого оценщика, анализ проведенной независимым оценщиком оценки имущества Общества в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

  15. экспертиза предложений и выработка рекомендаций о совершении Обществом крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона «Об акционерных обществах», и сделок, предметом которых является имущество, работы и услуги, стоимость которых составляет от 5 до 25 процентов балансовой стоимости активов Общества, определяемой на дату принятия решения о заключении сделки, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества;

  16. рассмотрение предложений о направлении использования чистой прибыли до их рассмотрения Советом директоров Общества и предоставление Совету директоров Общества соответствующего заключения;

  17. оценка работы исполнительных органов Общества по установлению надлежащего внутреннего контроля и аудита в Обществе;

  18. рассмотрение совместно с руководителем подразделения Общества, осуществляющего внутренний аудит Общества, вопросов, связанных с деятельностью этого подразделения;

  19. представление Генеральному директору Общества рекомендаций относительно содержания Положения о подразделении Общества, осуществляющем внутренний аудит Общества, и изменений (дополнений) к нему, а также мероприятий, подлежащих включению в ежегодный план деятельности указанного подразделения Общества;

  20. выработка методических рекомендаций о порядке осуществления внутреннего контроля и аудита соответствующим подразделением Общества;

  21. анализ отчетности Общества и результатов внешнего аудита отчетности Общества на соответствие действующему законодательству, международным стандартам финансовой отчетности, российским стандартам бухгалтерского учета, иным нормативно-правовым актам и стандартам, оценка отчетности Общества и заключения Аудитора Общества, разработка рекомендаций Совету директоров Общества по совершенствованию систем составления отчетности Общества;

  22. анализ результатов проверок деятельности Общества, проведенных государственными органами;

  23. обеспечение взаимодействия Совета директоров Общества с:

    24. а) Аудитором Общества;

    б) Ревизионной комиссией Общества;

    в) структурным подразделением Общества, осуществляющим функции внутреннего контроля Общества;

    г) независимым оценщиком.


  24. предоставление Совету директоров Общества отчета о работе Комитета за год;

  25. подготовка в устной или письменной форме заключений и рекомендаций по отдельным запросам Совета директоров Общества или по своей инициативе по вопросам, отнесенным к компетенции Комитета;

  26. иные связанные с вышеуказанными вопросы (за исключением относящихся к компетенции других Комитетов Совета директоров Общества).